Perbankan – Bank Syariah


bank syariah

Lesson Objective
1. Apa yang menyebabkan mendesaknya bank syariah di Indonesia?
2. Apa itu riba?
3. Perbedaannya dengan bank komersial?
4. Sumber dana & penggunaaan dana berdasarkan prinsip syariah?

 

1. BACKGROUND
Adanya kesadaran dari masyarakat yang menginginkan suatu sistem kompensasi yang tidak berdasarkan sistem bunga. Sedangkan kelemahan sistem bunga sifatnya fluktuatif sehingga tergantung dengan kondisi perekonomian.

 

2. RIBA
Riba terbagi 3 :
a. Riba Fadl 
Pertukaran barang yang mirip yang tidak memenuhi kriteria kualitas yang sama, kuantitas yang sama, waktu pengantaran yang sama. contoh: transaksi pertukaran asing yang tidak diciptakan dalam bentuk cash.

b. Riba Nasiah
Utang dan piutang yang tidak memenuhi kriteria keuntungan yang muncul dengan resiko, penerimaan yang muncul seiring dengan biaya. contoh: tingkat bunga pinjaman, deposit, saving and current accounts.

c. Riba Jahiliah
Utang yang dibayarkan melebihi pinjaman, karena peminjam tidak mampu membayar kembali pinjaman pada saat itu/terlambat bayar (istilah ini disebut denda atau bunga). contoh: Imposisi tingkat bunga pada transaksi kartu kredit.

 

APA YANG MASYARAKAT INGINKAN
a. Saving costumer? bunga tinggi
b. Loan costumer? bunga rendah
c. Shareholder? keuntungan tinggi

 

3. PERBEDAAN BANK SYARIAH DENGAN BANK KONVENSIONAL
a. Aspek Persetujuan & Legalitas
Syariah            : hukum Islam, dan hukum positif
Konvensional : hukum positif

b. Struktur Organisasi dan Supervisi
Syariah            : – Dewan Pengawas Syariah
– Dewan Syariah Nasional

Konvensional : BI

c. Investasi
Syariah            : halal
Konvensional : halal & haram

d. Prinsip Operasi
Syariah : prinsip syariah
Konvensional : tingkat bunga

e. Objektif
Syariah : Profit & orientasi falah
Konvensional : Orientasi profit

f. Hubungan Pelanggan
Syariah : Kerjasama/kemitraan (partnership)
Konvensional : Debitor-Kreditor

 

PERBEDAAN BUNGA & SISTEM BAGI HASIL
a. tingkat bunga
    bunga      : tidak berdasarkan keuntungan/kerugian
    bagi hasil : berdasarkan keuntungan/kerugian

b. presentase dana
bunga      : persentase tertentu dari pinjaman
bagi hasil :  nisbah bagi hasil berdasarkan keuntungan yg diperoleh

c. sifatnya
    bunga      :  variabel
    bagi hasil :  tetap

d. pembayaran bunga yang disetujui
     bunga      :  – tetap harus bayar walau usaha merugi
– besarnya pembayaran bunga tetap
bagi hasil : – imbalan dibayar ketika usaha nasabah untung, bila rugi
ditanggung bersama.
– besarnya imbalan disesuaikan keuntungan.

e. persyaratan jaminan obyek usaha yang dibiayai
bunga      : mutlak diperlukan, tidak ada batasan jenis usaha sebatas
bankable.
bagi hasil : tidak mutlak, jenis usaha harus sesuai syariah.

f. tingkat bunga yang diragukan dalam semua agama
    bunga       : pengenaan bunga sifatnya haram.
bagi hasil  : pembayaran bagi hasl sifatnya halal. 

 

4. SUMBER DANA & PENGGUNAAN DANA DENGAN PRINSIP SYARIAH
a. Komersial Bank
    Sumber : – Giro
– Tabungan
– Deposit
– Modal
Penggunaan Dana :  – Kas
– BI
– Aktiva Produktif
– Aktiva Tetap

b. Bank Syariah
Sumber :  WADIAH ( Giro, Tabungan )

                          MUDHARABAH ( Giro, Tabungan, Deposito )

    Penggunaan Dana :  •Project financing (Al-Mudharabah-trustee
Profit-Sharing)
•Project financing (Al-Musyarakah-Joint-
Venture Profit-Sharing)
•Financing the Acquisition (Al-Bai Bithaman
Ajil-Defereed Instalment Sale)

 

JENIS PRODUK & JASA SYARIAH
Sumber Dana :

WADIAH ( Giro, Tabungan )
MUDHARABAH ( Giro, Tabungan, Deposito )

Penggunaan dana :
1. Jual/Beli
    a. Murabahah
    b. Istishna
    c. Salam
    d. Ijarah

2. Bagi Hasil
    a. Mudharabah
    b. Musyarakah

3. Jasa
    a. Wakalah
    b. Kafalah
    c. Rahn
    d. Hiwalah
    e. Qardh
     f. Sharf

Prinsip Penyaluran 
a. Ba’i ( Jual/Beli )
    – Ba’i Al Murabahah
    – Ba’i As Salam
    – Ba’i Al Istishna
b. Syirkah (Bagi Hasil)
c. Ijarah ( Sewa Menyewa )
d. Akad Gardh 

Iklan

Tinggalkan Balasan

Isikan data di bawah atau klik salah satu ikon untuk log in:

Logo WordPress.com

You are commenting using your WordPress.com account. Logout /  Ubah )

Foto Google+

You are commenting using your Google+ account. Logout /  Ubah )

Gambar Twitter

You are commenting using your Twitter account. Logout /  Ubah )

Foto Facebook

You are commenting using your Facebook account. Logout /  Ubah )

Connecting to %s